金融控股公司的风险管理研究

对于金融控股公司来说，风险管理水平受到子公司风险管理状况的影响，随着经济环境的不断变化及国际市场竞争不断加剧，我国金融行业对风险管理的关注力度升高，从之前的凭借主观意识进行管理的模式逐渐朝着数量化管理方向改变，风险管理技术要求逐渐提高。

一、金融控股公司风险管理存在的问题

（一）思想理念落后

当前部分金融控股公司对风险管理关注力度不高，没有形成正确的风险防范思想，相关人员风险意识薄弱，采取的风险管理模式比较单一。如银行行业比较注重信用风险管理，证券公司更强调市场风险管理，而保险公司则重视资产负债风险管理。由于风险管理理念比较单一，从而影响风险防范效果，制约金融控股公司更好发展。

（二）缺乏专业的组织结构

结合目前情况来看，部分金融控股公司没有科学构建完善的风险管理组织体系，风险管理部门职责分配不具体，风险管理流程比较混乱，存在多头管理的状况。以某银行为例，当前该银行在风险管理职能分配上主要落实到各个部门，以风险防范与内部控制为核心的管理组织体系不健全，风险管理框架缺失[1]。如信贷操作风险管理由各信贷经营部门负责，利润风险管理由会计部门负责。虽然说有独立的风险管理机构，但是在实际工作中，依然把工作重心放在信贷风险管理上。并且在风险与内控管理上，各业务部门之间在职能上相互交叉，缺少专业的风险评价机制，影响风险管理效果。

（三）相关的管理体系不完善

完善的风险管理体系，可以给风险管理工作顺利开展提供支持。当前部分金融控股公司在落实风险管理工作时，依然按照传统工作机制进行，没有对其进行改革优化，无法满足现代化社会发展要求。即便部分金融控股公司对风险管理体系进行创新，但是没有实施到位，影响其价值发挥，不利于金融控股公司风险管理水平的提升。

二、加强我国金融控股公司风险管理的相关措施

（一）树立正确的风险管理理念

 对于金融控股公司来说，为了实现风险防范与管理，需要结合时代发展要求，加强风险管理系统建设，不可过于依赖风险管理架构，还要加强相关体系建设，与风险管理文化相融合。在实际操作中，金融控股公司需要加强内部宣传教育，强化各级人员风险管理意识，让每个员工都能了解风险管理的必要性，在企业内部创建良好的工作环境，保证风险管理工作顺利进行，从而促进金融控股公司持续发展。

（二）优化企业组织架构

首先，完善风险管理组织架构。对于金融控股公司来说，作为一个整体，其风险管理组织架构建设应按照以下要求进行，如保证内部交易的合理性和公正性，满足市场发展要求；赋予子公司决策自主权，保证风险管理组织架构的独立性。其次，优化风险管理流程。金融控股公司应根据风险管理要求，从风险定位、风险识别、风险预警、风险防控等方面入手，设定合理的风险管理流程，及时识别并防范各种风险，获取理想的风险管理效果。

（三）完善相关管理体系

首先，加强风险管理体系建设。在风险管理过程中需要明确金融控股公司母公司对子公司财务事宜的管理权限，严格按照风险管理要求，加强财务授权体系建设，在金融控股公司母子公司之间及内部各个层级的财务部门与财务人员之间实施纵向逐级递减的财务授权体系。金融控股公司还要加强财务报表数据监督管理，保证各项数据信息的准确性。其次，加强审计监管建设。在构建金融控股公司审计监管体系时，需要保证内部审计部门的独立性，确保其可以完全履行审计监管职责。金融控股公司可以结合时代发展，采取外部审计等方式，提高内部审计人员专业水平。金融控股公司还要实现审计监督电子化，利用计算机设备实现审计监管，对金融业务进行线上监督[2]。最后，完善风险控制体系。金融控股公司在建立多级法人体系的同时，明确字母子公司风险管理职责，并且加强授权授信体系建设，坚持有限授权的原则，完善经营权监督管理机制。

三、结束语

综上所述，对于金融控股公司而言，基于分业经营与混合经营且有集团控股协同的组织架构，是实现综合经营的优势。但在金融控股公司经营发展中，受到各种因素的影响，容易产生各种风险问题。如果没有及时将风险问题全面处理，将会给金融控股公司发展带来一定影响。所以金融控股公司需要结合当前风险管理现状，根据风险管理中存在的问题，采取一系列风险防范控制措施，加强风险管理体系建设，做好企业内部的宣传教育工作，强化各级人员风险管理意识，结合企业发展要求，制定详细的风险控制规划，将风险控制在合理范畴之内，降低潜在风险可能造成的不良影响，从而促进金融控股公司长效发展。

参考文献

[1] 林江,李虹含,程一江,郑洁. 遏制金融乱象，实施金融控股公司准入管理和持续监管[J]. 财政监督,2020(21):40-50.

[2]刘振斌. 我国金融控股公司风险与监管对策研究——基于国际比较视角[J]. 河北民族师范学院学报,2020,40(04):89-95.

作者简介

徐洪志，经济学讲师，经济师，研究方向：金融投资。