摘 要：银行业监管在持续趋严趋紧的主基调下，呈现出新趋势、新特点，银行业内控合规管理转型提升成为必然选择。本文就在严格监管形势下银行内控合规管理如何顺势而为做优转型提升，提供有助于实践的对策和建议。
关键词：严格监管；商业银行；内控合规管理转型
党的十九大要求，要打好决胜全面建成小康社会“三大攻坚战”，并把防范化解重大风险作为“三大攻坚战”的首要战役。中央对金融监管提出了新要求，银行业监管力度正在加大，可以说，现在已进行严格监管、精于监管的时代。强监管对商业银行内控合规管理提出新的更高要求，商业银行内控合规管理转型提升已然大势所趋、不可避免。
一、保持对银行业内控合规管理的清醒认识
众所周知，我国银行业经历股份制改革等一系列金融改革，呈现了业务规模持续扩大、赢利能力大为提升的良好局面。但是近年来，陆续暴露了不少的问题。为此，银监会不断加大监管力度，推出了银行业市场乱象“三三四十”系列整治活动。2018年，又深化整治银行业市场乱象，银行业防风险、强监管正所谓一波比一波紧。
回顾2017年银行业市场乱象整治整体情况，从发现问题数量、问题覆盖领域以及问题严重性质来看，可以“反弹琵琶”认清，银行业当前面对严峻内控合规形势。
第一， 检查暴露违规问题之多，显示银行业内控合规管理的艰巨性前所未有。据统计，2017年银监会“三三四十”系列整治活动中，各级监管部门共查处问题5.97万个，涉及金额17.65万亿元，问题之多、金额之大充分说明亟须提升内控合规管理，已到了刻不容缓的地步。
第二，违规问题覆盖领域之多，特别是重点领域违规问题的广泛性，显示内控合规管理的精准性严重不足。2017年银监各类处罚事项涵盖信贷、票据、同业、内控管理及操作、违规收费、不当销售等各业务领域违规行为，特别是信贷、票据和同业业务问题突出，罚单数合计约2200张，在全部罚单中占比65%。
第三，监管处罚和问责力度大，显示内控合规管理的严重性超乎想像。2017年，银监会系统共做出行政处罚决定超3400件，处罚机构超1800家，处罚责任人员1547名，罚没29.32亿元，处罚数量之多、金额之大均创下新记录，内控合规管理面临着巨大压力。
二、积极面对银行业监管新趋势新特点
今年以来，银行业监管围绕全面贯彻十九大和中央经济工作会议精神，强化防风险、强监管的主基调，正呈现“四个新常态”的新趋势、新特点。
第一，银行业监管底线思维更加清晰，进入常态化防风险、严监管的新阶段。防风险、严监管的监管指向更加明确。监管的实质目的和根本指向是为了防范金融风险，守住不发生系统性金融风险底线。党的十九大、中央经济工作会议均已明确提出，将防范化解重大风险列为重点抓好的三大攻坚战之首，也是银行业监管非常重要的方向。监管处罚力度更大。2018年开年首月，银监会各级机构罚单数量再创单月历史纪录，达到497张（日均16张），罚没金额超过8.98亿元。
第二， 银行业监管系统思维更加优化，进入系统性、综合性精于监管的新阶段。2018年全国银行业监督管理工作会议提出的任务目标更加全面系统，重点部署更加全面系统。
第三，银行监管治本思维更加突出，进入标本兼治、更重根源治理的新阶段。监管行动覆盖面更广更深，更加注重从根源切入，从治本上下功夫。整治要求更细，更加强调治本，从体制机制入手。监管标准更严，更加突出根源防范。对工作机制建立和业务督察指导均提出更高要求。
第四，银行监管反腐思维更加提升，进入合规经营+金融反腐相结合的新阶段。中纪委十九届二次全会明确将金融信贷领域作为2018年反腐工作重点。银行业反腐步入深水区，加大腐败查处力度。一批银行业高管甚至一把手因贪腐问题纷纷落马。
三、扎实走好内控合规管理转型提升之路
严格银行业监管对商业银行公司治理机制提出了更高要求，内控合规管理作为商业银行治理机制的重要内容，应直面问题和挑战，顺势而为，精准对标监管要求；转型求变，提升整体防范风险能力，为商业银行业持续稳健发展提供坚强保障。
一是植根于持续稳健发展，实现从违规零容忍、强遏制向依从于增强全员合规意识、压实内控合规主体责任的转变。持续稳健发展是商业银行经营根本的圭臬。一方面，严格落实银行业监管治理要求，彻底对照整改、查漏补缺，加强顶层设计和制度完善，完善内控合规机制，推动风险关口前移；另一方面，培养员工诚实守信的职业操守、遵章守纪的合规意识，将内控先行、稳健经营的思想理念植入于经营管理各环节，促使每位员工都是内控合规的责任人，提升全员日常风险管理能力。
二是始终紧跟形势变化，实现从粗放式内控管理向对标高质量精准管理转变。充分认识同业竞争格局变化的影响，未来的市场竞争将更加强调负债端稳定、资本充裕以及基础业务扎实的高质量发展要求。树立因变而变、高质量发展的理念，内控管理力量应统筹兼顾，但不能撒胡子面分散精力，应针对重点风险领域、重点岗位和关键环节有的放矢、主动作为、多措并举、多管齐下，采取行之有效的应对措施，提高内控合规管理的前瞻性、敏感性和有效性。
三是坚持正风肃纪要求，实现从全员合规制度管理、营造氛围向加强党对内控合规的领导、强化法纪管理和作风建设的转变。金融反腐将内控合规管理上升到一个新层面，现在更注重纪律建设和作风建设。为此，应深入学习贯彻党的十九大精神和中纪委十九届二次全会精神，压实全面从严治党管行“两个责任”；强化管理人员和员工两个层面动态教育和行为管理，持续开展廉洁自律、廉洁从业及合规经营等教育活动，落实行为管控要求；强化纪律管控的排查整治，开展巡视巡察、专项检查及异常排查，坚持问题导向，认真查找问题，认真整改落实，实施严肃问责，形成强有力震慑。
